2018 läbisõidu kiirus ja millal kasutada standardsete hindade ja tegelike autokulude kasutamist

Kui kasutate oma sõidukit äritegevuseks, võite saada maksusoodustust. Mahaarvamine arvutatakse standardse läbisõidumäära alusel (54,5 senti 2018) või saate maha arvata auto kulud nagu gaas või remont. Kui kasutate oma sõidukit isiklikuks ja äritegevuseks, jälgige sõiduteed.

Soovitame kasutada läbisõiduregulaatori rakendust, et saada täpset teavet maksuhooaja saabumisel. Hea kõik-ühes valik on QuickBooks Self-Employed. Mis QuickBooksi füüsilisest isikust ettevõtja app, saate jälgida oma läbisõit automaatselt, samuti kogu oma ettevõtte tulu ja kulu. Proovige QuickBooksi füüsilisest isikust ettevõtjana tasuta 30 päeva jooksul.

Mis on standardne läbisõidu määr 2018. aastaks

Standardne läbisõidumäära määrab igal aastal IRS. Seda määra kasutatakse selleks, et arvutada summa, mida saate maksusoodustustena maksta, et hüvitada teile ettevõtlusega seotud sõidukikulud, nagu gaas, remont, kindlustus ja sõidukite registreerimine. Lisaks tavapärase läbisõidumäära 2018 mahaarvamisele võite maha arvata kõik ettevõtlusega seotud parkimistasud ja teemaksud.

Lubatud maksuvähendus põhineb ärilistel eesmärkidel sõitvatele kogupindadele. Aastaks 2018 on standardne läbisõidu määr äritegevuseks 54,5 senti - kuni 53,5 senti 2017. aastal. Selleks, et arvutada oma maksudeklaratsiooni mahaarvamine, mida te 2019. aastal esitate, peate kasutama 2018 määra (54,5 senti). Lähme läbi näite selle kohta, kuidas arvutada oma maksuvähendus standardse läbisõidumäära abil.

Standardne läbisõidu kiirus 2018 Näide

Oletame, et sõitsite sel aastal kokku 15 000 miili, sealhulgas äri- ja isiklik läbisõit. Vastavalt teie ettevõtte läbisõidu jälgija nutitelefonirakendusele sõitsite kokku 6500 miili, et näha kliente ja osaleda paar ärikonverentsil. Siin on, kuidas arvutada oma maksuvähendus standardse läbisõidumäära meetodi abil:

6500 x 0,545 senti miili kohta = 3,542,50 dollarit

Mis on kaks võimalust, kuidas autokulutusi maha arvata

Autokulude mahaarvamiseks on olemas kaks meetodit, standardne läbisõidumäära meetod ja sõiduki tegelik kulu meetod. Kui te ei tee oma kviitungite jälgimisel head tööd, minge standardse läbisõidumäära meetodiga.

1. Standardne läbisõidumäära meetod

Nagu eespool näidatud, kasutate standardse läbisõidumäära meetodi abil igal aastal IRSi poolt kehtestatud standardmäära - praegu 54,5 senti miili kohta 2018 -, et arvutada oma maksusoodustust ettevõtte sõiduki kasutamise kohta. Selle meetodi abil peate jälgima kogu miili, mida olete äritegevuseks kasutanud, ja kogu miili, mida olete isiklikuks kasutamiseks kasutanud.

2. Tegelik auto kulu meetod

Teist võimalust, kuidas autokulusid maha arvata, nimetatakse tegelikuks auto kulu meetodiks. Lisaks ärilistel ja isiklikel põhjustel sõidetud miilide jälgimisele peate säilitama kõik kviitungid ja muud dokumendid, mis sisaldavad summa, kuupäeva ja kulude kirjeldust, mida kavatsete maha arvata. .

Need kulud hõlmavad, kuid mitte ainult, parkimistasusid, teemaksusid, gaasi ja remonti. Selle teabe põhjal arvutate aja, mille jooksul sõidukit kasutati, ja korrutage see protsent autode kogukuludest, mis teil oli aasta jooksul. Jaotises Mis on tegelik kulu mahaarvamine, näitame teile, kuidas seda maha arvata.

Mõlemad meetodid nõuavad äri miili täpselt jälgimist. Õnneks on see sama lihtne kui õige nutitelefoni rakenduse hankimine. Vaadake meie juhendit parima läbisõiduregulaatori rakenduse kohta või proovige QuickBooksi füüsilisest isikust ettevõtjat. Mis QuickBooksi füüsilisest isikust ettevõtja app, saate jälgida oma läbisõit automaatselt, samuti kogu oma ettevõtte tulu ja kulu. Proovige 30 päeva jooksul ise tasuta töötada QuickBooks'is.

Külasta QuickBooksi füüsilisest isikust ettevõtjat

Plussid ja miinused standardse läbisõidumäära ja tegeliku sõiduki kulude vahel

Maksutagastuse maksimeerimiseks kasutage meetodit, mis annab teile suurima läbisõidu maksusoodustuse. Kuigi standardne läbisõidumäär on ideaalne, kui te ei hoia oma kviitungeid korraldatud, võite suurema maksukoormuse korral jätta suurema maksusoodustuse maha. Tagaküljel võtab tegelik kulu meetod rohkem aega, sest peate jälgima kõiki autokulusid. Te võite siiski saada boonuse amortisatsiooni tegeliku kulu meetodi alusel.

Standardne läbisõidu määr - plussid

Paar proovi, keda meiega jagasime H&R ploki maksunõustaja Kristina M. Grasso poolt, on järgmised: „Neile, kes ei ole harjunud pidama head arvestust, töötab standardne läbisõidumäära meetod kõige paremini. Lisaks sellele töötab standardne läbisõidumäär teie huvides, kui teil on palju ärilisi miile. ”

Standardne läbisõidu määr - miinused

Paar pettust, mida meiega jagasime H&R Blocki maksumaksja nõustaja Kristina M. Grasso poolt, on järgmised: „Tegeliku kulu meetodiga on võimalik saada suuremat mahaarvamist. Kuid pidage meeles, et tavapärast läbisõidumäära ei saa kasutada sõidukipargi puhul, mida kasutatakse korraga viis või enam. Lisaks sellele, kui kiirendatud amortisatsioon, kaasa arvatud boonus, või osa 179 mahaarvamine võeti aastal, mil sõiduk kasutusele võeti, ei saa te kasutada standardset läbisõidumäära. "

Tegelikud kulud Meetod - plussid

Meie poolt jagatud peamine maksunõustaja Kristina M. Grasso, kes kasutas meiega jagatud tegeliku kulu meetodi kasutamist, on: „Boonuse amortisatsioon, mida nimetatakse ka eriliseks amortisatsioonitoetuseks, võib põhjustada potentsiaalselt suurema mahaarvamise, kui te on kallim sõiduk. Näiteks autos, mis maksab 100 000 dollarit, on tõenäoliselt kõrgemad gaasi- ja remondi- ja hooldustasud kui need, mis maksavad 20 000 dollarit. ”

„Kui teil ei ole palju äri miili aastas, sest kõik teie kliendid on teie lähedal, siis saad rohkem kasu tegelike kulude mahaarvamisest miili ulatuses.”

Tegelike kulude meetod - miinused

Tegeliku kulu meetodi kasutamisega on seotud mitmed miinused. H&R Blocki maksukonsultant Kristina M. Grasso mainis neist kolme: „Esiteks võib amortisatsiooni arvutamine olla üsna keeruline ja segane. Teiseks peate pidama üksikasjalikku arvestust iga autoga seotud kulu kohta, mida soovite maha arvata. Lõpuks kaotate meetodite vahele jäämise vaheldumise, kui kasutate tegelikku kulu meetodit esimestel aastatel, kui te sõidukit kasutate. ”

Kvaliteedid standardse läbisõidu kiiruse vähendamiseks 2018

Et kasutada tavapärast läbisõidumäära 2018 mahaarvamist, peate vastama jaatavalt kolmele küsimusele. Esiteks, kas kasutasite autot ärilistel põhjustel? Teiseks, kas saate kindlaks määrata, kui palju aega kasutasite auto ärilistel põhjustel? Kolmandaks, kas see ei ole esimene aasta, kui olete auto maha võtnud, kas te kasutasite esimesel autode mahaarvamise aastal standardset läbisõidumäära?

1. Kas kasutasite autot ärilistel põhjustel?

Te ei saa oma auto kasutamist isiklikel põhjustel maha arvata. Näiteks, kuigi sa võid sõita 100 miili nädalas, et oma lapsi koolis ja kõik oma koolivälised tegevused sõita, ei saa te neid miile oma maksudelt maha arvata.

Kui te aga töötate Uberi või Lyfti juhina, kui te ei sõida oma lapsi, siis saate maha arvata sõidud miili, et võtta oma kliente sihtkohtadesse ja sealt tagasi, sest need miili viidi äritegevuseks.

2. Kas Teil on võimalik kindlaks määrata, kui palju aega kasutasite ärilistel põhjustel?

See on üks nõue, mida inimesed kõige rohkem võitlevad. Nagu kõigi maksuvähenduste puhul, peate olema võimeline andma IRS-ile tõendeid, et iga maksuvähendus, mida te väidate, on fakt ja mitte väljamõeldis. Kui kasutate oma autot nii isiklikel kui ka ärilistel põhjustel, siis peate jälgima ärireisil olevaid miile ja isiklikel põhjustel juhitud miili.

See on oluline osa autokulude mahaarvamise arvutamisel. Hea uudis on see, et on mitmeid suurepäraseid rakendusi, mida saate oma mobiiltelefoni alla laadida, et jälgida iga miiliga sõitvat ja isegi eraldi äri- ja isiklikku läbisõitu. Lisateabe saamiseks meie poolt soovitatavate rakenduste kohta vaadake meie parimat läbisõidu jälgimise rakenduse juhendit.

Üks rakendus, mis tegeleb läbisõidu jälgimisega ja palju muud, on QuickBooks Self-Employed. See võimaldab automaatse käivitamise ja peatamisega automaatselt oma läbisõitu jälgida. Samuti võimaldab see hallata tulusid ja kulusid, laekumisi ning hinnanguliste maksude tasumist ja maksmist. Proovige QuickBooksi füüsilisest isikust ettevõtjana tasuta 30 päeva jooksul.

Külasta QuickBooksi füüsilisest isikust ettevõtjat

3. Kui see ei ole esimene aasta, kui olete auto maha võtnud, kas te kasutasite esimesel aastal, mil sa võtsid auto mahaarvamise, tavalise läbisõidu määra?

Standardse läbisõidu määra 2018 mahaarvamise saamiseks peate esimesel aastal kasutama auto läbisõidu standardmäära. Hiljem, kui otsustate minna tegeliku auto kulu meetodile, saate seda teha.

Kuid te ei saa kasutada esimesel aastal tegelikku autokulude mahaarvamist ja seejärel minna hiljem standardse läbisõidu mahaarvamiseni. See on seotud peamiselt amortisatsiooniga, mida me arutame järgmises osas.

Mis on tegelik auto kulu mahaarvamine

Kui te ei kasuta standardset läbisõidumäära, siis võib teil olla võimalik oma tegelikud autokulud maha arvata. Tegelik autokulude mahaarvamine nõuab, et te kokku võtaksite kõik oma aasta kulud, nagu gaas, remont ja kindlustus, ning korrutage kokku protsentuaalne aeg, mida kasutasite oma sõidukile äri jaoks.

Autokulude tegeliku mahaarvamise kulud võivad olla järgmised:

  • Kulum
  • Litsentsid
  • Gaas
  • Õli
  • Teemaksud
  • Rendimaksed
  • Kindlustus
  • Garaaži rent
  • Parkimistasud
  • Registreerimistasud
  • Remont

Autode amortisatsioon

Amortisatsioon on maksuvähendus, mida saate võtta enda omanduses oleva auto maksumuse katmiseks ning see kehtib ka muude varade, näiteks mööbli ja arvutite kohta. Üldiselt, kui ostate autot või muud vara, ei saa te esimesel aastal kõiki kulusid maha arvata, välja arvatud juhul, kui teil on õigus saada osa, mida nimetatakse paragrahvi 179 mahaarvamiseks.

Jaotise 179 mahaarvamine on amortisatsioonimeetod, mis võimaldab teil maha arvata kuni 1 miljon dollarit (2018) varade ostmise aastal. Et teada saada, kas teil on õigus seda maha arvata, vaadake meie jaotise 179 kalkulaatorit. Kui sa ei kvalifitseeru paragrahvi 179 nõuetele, peate oma auto amortiseerima, jaotades auto maksumuse nende aastate jooksul, mida te kavatsete seda kasutada äritegevuseks.

Näiteks, kui ostsite auto 20 000 dollari eest ja eeldate, et see kestab viis aastat, võite iga aasta võrra vähendada mõne tuhande dollari väärtust, kuni te auto kasutamise lõpetate. Vaadake meie auto amortisatsiooni juhendit, et paremini mõista, kuidas auto maksustamise eesmärgil odavneda.

Sõiduki rendimaksed

Kui te rendite auto, mida kasutate isiklikel ja ärilistel põhjustel, ei ole teil lubatud auto amortiseerida, kuid te võite maha arvata osa rendimaksest selle aja eest, mil auto on äritegevuseks. Selleks peate kindlaks määrama protsendi ajast, mida kasutate oma äritegevuseks. Parim viis seda teha on kasutada läbisõidu jälgimise rakendust.

Tegelik auto kulu Näide

Oletame, et otsustasite kasutada oma läbisõiduregulaatorit, et jälgida oma tänavate miili. Rakenduse poolt registreeritud miili põhjal sõitsite sel aastal kokku 20 000 miili. Nende 20 000 miili kaugusel sõitsite 10 000 miili, et näha kliente, osaleda ärikohtumistel ja osaleda mõnel seminaril.

Teie 5000 $ tegelike autokulude kohta on:

Autode kogukulud$5,000
Miles Driven for Business10,000
Gaas$2,500
Remont$1,500
Registreerimistasud$300
Kulum$700

Maksusoodustuse arvutamiseks tegeliku kulu meetodi abil peate kõigepealt arvutama oma sõiduki äriprotsendi kasutamise ning seejärel kohaldama selle protsendi oma aasta kogukulutustele, et saada lubatud mahaarvamine. Siin on arvutused:

Samm 1: Arvutage protsentuaalsest ajast, mil autot kasutati:

10,000/20,000 = 50%

2. etapp: Korrutage ärikasutusprotsent etapist 1 autode kogukuludega:

$ 5000 x .50 = $ 2500

Märge: Pidage meeles, et kui te rendite auto, siis arvestatakse teie arvutusse amortisatsiooni asemel teie rendimaksed.

Millised on tegeliku autokulude mahaarvamise kvalifikatsioonid

Autokulude tegeliku mahaarvamise saamiseks peate ütlema jah samadele küsimustele, mis on vajalikud 2018 standardse läbisõidu määra mahaarvamiseks. Esiteks, kas kasutasite oma sõidukit ärilistel põhjustel? Teiseks, kas te saate arvutada, kui palju aega kasutasite oma äri äri jaoks? Kolmandaks, kas teil on piisavad dokumendid kõikide kulude kohta, mida kavatsete maha arvata?

Nagu me varem arutlesime, kui te alustate tegeliku kulu meetodi kasutamist, siis ei saa te hiljem tavapärase läbisõidu kiirusele üle minna. Siiski võite tavalise läbisõidu määra üle minna tegelikele autokuludele, kui kasutate esimesel mahaarvamise aastal tavalist läbisõidumäära meetodit.

Järgmised on küsimused, mida peate suutma anda „jah” vastuse, et võtta auto tegelik kulu maha.

1. Kas kasutasite autot ärilistel põhjustel?

Nagu mainitud meie standardse läbisõidumäära arutelus, peate maksust mahaarvamise taotlemiseks kasutama oma autot ärilistel põhjustel. Teil ei ole õigust oma auto kasutamist isiklikele asjadele nagu toidupoed ja maha jätta oma lapsed jalgpalli praktikas maha.

2. Kas te saate kindlaks määrata, kui palju aega kasutasite auto ärilistel põhjustel?

Et nõuda maksust mahaarvamist auto eest, mida kasutate nii ärilistel kui isiklikel põhjustel, peate saama kindlaks määrata miilide arvu, mida auto ärilistel põhjustel juhtis. Kui te ei ole kasutanud läbisõidu jälgimise rakendust, vaadake lisateabe saamiseks meie parimaid soovitusi.

3. Kas teil on kviitungid või muud piisavad dokumendid, et tõendada kõiki kulusid, mida kavatsete mahaarvamisena nõuda?

Kui te seda mõtlete, põhineb maksude esitamine „au” süsteemil. IRS ei nõua, et saadaksite tõendavad dokumendid, et tõendada, et teie kulud on õigustatud. Siiski võib tulla päev, mil peate just seda tegema. Sellepärast on äärmiselt oluline hoida äri- ja isiklikele miilidele täpset arvestust.

Lisaks peab teil olema kviitungid või muud dokumendid, mis näitavad kuupäeva, summat ja autokulude kirjeldust, mida te maksusoodustustena taotlete. Hoidke kindlasti need andmed vähemalt seitse aastat pärast maksudeklaratsiooni esitamist. Lisateavet dokumentide säilitamise ja säilitamise kohta leiate meie SMB raamatupidamise ja maksustamise juhendist.

Alumine rida

Üks väikeettevõtte omaniku eeliseid on võime vähendada teie maksusummat, võttes seaduslikke maksusoodustusi nagu auto läbisõidu mahaarvamine. Lihtsuse huvides soovitame teil kasutada rakendust, mis suudab jälgida miili, korraldada kviitungeid ja jälgida kõiki oma ettevõtte tulusid ja kulusid.

QuickBooksi füüsilisest isikust ettevõtjad saavad seda kõike teha. Rakendus arvutab automaatselt maksumaksed, tuletab teile meelde, kui maksete tasumine on lõppenud, ja saate kogu oma info edastada TurboTaxile ja esitada oma maksudeklaratsiooni! Proovige QuickBooksi füüsilisest isikust ettevõtjana tasuta 30 päeva jooksul.

Külasta QuickBooksi füüsilisest isikust ettevõtjat

Loading...