Top 27 ärimaksu säästmise näpunäiteid spetsialistidelt

Maksud on ettevõtte juhtimise oluline aspekt. Te peate teadma, millised maksud tuleb tasuda ja millal need tasuvad. See võib olla valdav, kuid planeerimine võib aidata teil õigeaegselt esitada ja nõuda õigeid mahaarvamisi. Siin jagavad eksperdid kõige tõhusamaid ettevõtte tulumaksu kokkuhoiu nõuandeid.

Allpool on 27 parimat nõuandet ettevõtlusmaksude kokkuhoidmiseks otse profiilt:


1. Ärge pange maksukäru enne ärihobust

Jennifer Correa Riera, maksuamet, Fuerst Ittleman David ja Joseph

Ettevõtete omanikud saavad sageli maksuküsimustes kinni ja nende peamised eesmärgid unustavad, mõnikord nende ettevõtete kahjuks. Näiteks võivad ettevõtete omanikud maksusoodustuste jurisdiktsioonidesse ümber paigutada, et hiljem avastada halduskulusid ja vastavuskulusid ning auditeerimisriske, mis kaotavad maksusäästu. Samamoodi võivad ettevõtted tegeleda tehingutega, millel puudub majanduslik sisu, kuid mis toovad kaasa soodsa maksustamisviisi.

Näiteks võivad ettevõtete omanikud omakapitali sissemaksed laenudena liigitada, et teha nende tulumaksust vabastatud. Aga kui tehingu sisu ja vorm on ebajärjekindlad, võib see algatada IRS-i, auditi ja kohtuvaidluse. Seega on oluline, et ettevõtted struktureeriksid ja viiksid (professionaalse maksukorralduse abil) tõhusaid maksukavasid, mis võtavad terviklikult arvesse ettevõtte eesmärke koos olemasolevate maksusoodustustega ja mahaarvamistega.


2. Registreerige oma ettevõte LLC-ks

David Brooks Sr., asutaja ja president, pensionile SMART

Paljud väikesed ettevõtted teevad vea, kui arvavad, et nad on väikesed ja ei mõista õige ettevõtte valimise tähtsust. On mitmeid füüsilisest isikust ettevõtjaid, kes võiksid saada LLC-st tohutult kasu. See võib potentsiaalselt kõrvaldada osa füüsilisest isikust ettevõtja maksust ja pakkuda muid maksusoodustusi, eriti pärast uue maksuseaduse vastuvõtmist.


3. Kasutage maksustamise edasilükatud pensioniplaane

Samuel V Hicks, CPA, MST, Stern, Kory, Sreden & Morgan

Parim ennetav maksusäästmise vahend, mis on ettevõtete omanikele täna kättesaadav, on pensioniplaanid. Mitte ükski muu kulu ei võimalda omanikel nõuda mahaarvamist ilma, et ta peaks loobuma maksusoodustuse kulutustest. Raha tuleb tavaliselt hoida pensionikontol, kuni teatud vanusekünnised on täidetud, kuid rahaliste vahendite kasv on edasi lükatud kuni jaotamiseni.


4. Kasutage IRC osa 179

Steven R. Dorfman, CPA, Dorfman & Company LLP juhtiv partner

IRS-koodeksi paragrahv 179 võimaldab ettevõtetel maha arvata seadmete ja / või tarkvara kogu ostuhind omandamise aastal kuni $ 1 000 000. See tähendab, et isikliku vara maksumust, mida tavaliselt seitsme aasta jooksul amortiseeritakse, saab ostetud aastal täielikult maha arvata kuni 1 000 000 dollarini. Ei ole mõtet osta mööblit ja seadmeid, mida te ei pea selle mahaarvamise saamiseks. Aga kui keegi plaanib igal nädalal osta, tahavad nad kaaluda ostu kiirendamist enne aasta lõppu, et saada sel aastal mahaarvamine.


5. Jääge ajakohaseks maksuseaduse muutuste kohta

Michael Law, CPA, Canopy

Mõned maksumuudatused, nagu maksu vähendamise ja töökohtade seadus, olid väga maksumaksjad soodsad. Siiski on ka muid maksusoodustusi, mis ei ole nii soodsad. Olles teadlik maksumuutustest ja sellest, kuidas need võivad teie väikeettevõtet mõjutada, on oluline teha õigeid otsuseid, mis aitavad teil aasta jooksul ja ka tagasipöördumise ettevalmistamisel.


6. Kasutage ära boonuse kulumit

Willem Veldhuyzen, tegevjuht Rapid Filing Services LLC

Kui te omandate ärikinnisvara ja kasutate seda pärast 27. septembrit 2017 ning enne 1. jaanuari 2023, suureneb teie boonusprotsent 100% -ni. Samuti võivad pärast 31. detsembrit 2017 kasutusel olevad sõidukid taotleda esimese aasta maksimaalset kulumit 10 000 dollarit (või 18 000 dollarit 100% boonuse kulumi all).


7. Nõudke kodust mahaarvamist, kui töötate kodust

Charles Corsello, EA, C&V Enterprises, LLC president ja kaasasutaja

Kui töötate kodust, siis on kodu kontori mahaarvamine üks viis oma väikeettevõtete maksude kokkuhoidu. See kehtib üürnike ja majaomanike kohta, kuid teil on vaja täita teatavaid IRSi eeskirju. Esiteks tuleb oma maja kontoriruume või ruumi kasutada regulaarselt ja ainult äritegevuse läbiviimiseks. Näiteks kui teie lapsed kasutavad televiisori vaatamiseks sama ruumi, ei kvalifitseeru see. Teiseks peaks see olema teie peamine tegevuskoht. Isegi kui te teete äritegevust väljaspool oma kodu, kuid kasutate oma kontorit oluliselt ja regulaarselt äritegevuseks, võite endiselt kvalifitseeruda.


8. Kasutage IRC paragrahvi 170 (e) (3)

Gary C. Smith, president, NAIER

Kui teie ettevõte müüb igasuguseid kaupu, peaksite teadma Internal Revenue Code'i paragrahvi 170 punkti e (3), mis pakub suurepärast, kuid vähetuntud maksusoodustust C-korporatsioonidele. Tal on õigus kroonilise ettevõtte vastutuse ülejäägi, vananenud varude muutmine suureks finantsvaraks õigustatud maksusoodustuse vormis. Praegu on Internal Revenue Code 170 (e) (3) üks ettevõtte tulumaksuõiguse parimatest saladustest. Aga kui iga C-korporatsioon seda ära kasutas, muudaks see revolutsiooniliselt seda, kuidas korporatiivne Ameerika realiseerib kahjumlikku varu, tehes mittetulundusühinguid lõputult tõhusamaks abivajajate abistamisel.


9. Äriühingud peaksid esitama S Corporationi maksuvaliku vormi 2553

Dustin Ray, ettevõtluse arendamise juht, Incfile

Kui teie ettevõte on LLC, siis võite S maksusumma valimise (vorm 2553) esitamisega märkimisväärselt vähendada maksustatavat maksusummat. See vorm ütleb IRS-il, et maksustatakse teie LLC-d S-korporatsioonina, mis vähendab sissetulekute summat, mida peate maksma füüsilisest isikust ettevõtja maksude eest.

Oletame, et teie äri tõi sel aastal 120 000 dollarit tulu: 90 000 dollarit kasumit ja 30 000 dollarit kulusid. Standardse LLC maksukorraldusega maksaksite füüsilisest isikust ettevõtja maksud kõikidele $ 90,000-le. Kuna füüsilisest isikust ettevõtja maks on umbes 15%, siis oleks võlgu 13 500 dollarit. Kui te otsustate selle asemel maksustada S-korporatsioonina, võite öelda, et teie palk on 50 000 dollarit ja maksab selle summa eest standardset palgafondimaksu, mis on kokku 7,500 dollarit. Teised 40 000 dollarit oma ettevõttest oleks jaotus ja te ei maksaks levitamise eest palgafondi või füüsilisest isikust ettevõtjana töötamise maksu, säästes umbes 6000 dollarit.

S Corporationi maksuvalik on üks parimaid viise, kuidas säästa maksudena kulutatud summat LLC-na, kuid see on vähetuntud näpunäide, et paljud ettevõtete omanikud ei ole isegi teadlikud.


10. Osta kinnipeetav kindlustus

Anthony E. Parent, Esq, asutajapartner, vanem ja vanem elukestev õpe

Üks kõige tähelepanuta jäävamaid viise, kuidas ettevõtted maksude eest säästa, on ka üks parimaid varade kaitse käiku, mida ettevõte suudab teha, ning see on ka kindlustus. See, kuidas see töötab, on ettevõte, mis loob oma kindlustuse - seda nimetatakse “sunniviisiliseks”. Captive'ile makstud kindlustusmaksed on ettevõtte jaoks maksuvähendus, kuid mitte tulu Captive'ile. See ei võimalda mitte ainult sissetulekute määramata tähtaja edasilükkamist, vaid sundvõõrandamise järel maksustatakse raha, kuid madalama dividendimääraga. Väiksemate ettevõtete jaoks on olemas uuemad tooted, kuid tavaliselt on teil vaja teenida vähemalt 500 000 dollarit ja tulu vähemalt $ 2,000,000 Captive'i jaoks, et olla mõttekas, sest seal on natuke vastavust ja maksutööd.


11. Kasutage ära uue IRC paragrahvi 199A

Tatyana Bunich, finantsjuhtimise ja finantsjuhtimise grupi president ja asutaja

Ettevõtete omanike jaoks on kõige olulisem maksutõend, mida saate teha uues maksuseaduses paragrahvis 199A. See on kõige olulisem muutus ettevõtete omanikele, mida enamik inimesi ei tea. Füüsilisest isikust ettevõtjate omanikud või mis tahes muu üksus, kus see on läbisõit, vastavad kõigile sellele mahaarvamisele. Aasta lõpu seisuga võivad maksumaksjad luua pensionikavasid oma sissetulekute vähendamiseks, mis teeb neile õiguse saada 20% -list maksuvähendust.


12. Hoidke oma dokumendid organiseeritud

Derek Carter, CPA ja pealahenduste ametnik Ceterus

Ärge kaotage aega oma ettevõtte jooksmiseks jaanuaris ja veebruaris skrambleerides, et saada oma raamatud ja laekumised koos maksude ettevalmistamiseks. Hangi korraldatud nüüd ja jääda organiseeritud. Puhtad raamatud ja üksikasjalikud tõendavad dokumendid tagavad, et kasutate ära kõik maksusoodustused ja vältite hilisemate karistuste esitamist ning hoiate oma maksusoodustaja tasud alla.


13. Laenuta iseseisvaid töövõtjaid täistööajaga töötajate asemel

Steven G. Albert, CPA tegevdirektor - maksuteenused, klaas Jacobson Financial Group

Töötajate asemel sõltumatute töövõtjate hüvang on see, et saate neid tööle võtta vastavalt oma vajadustele, nii et aegadel, mil te ei vaja palju tööjõudu, ei pea te neid hoidma. Te võite ka need välja jätta oma tööhõivekuludest, näiteks sotsiaalkindlustus- ja meditsiinimaksudest, ettevõtte pensionikavadest ja muudest töötajate hüvitistest, nagu meditsiinilised, elu- ja töövõimetuskindlustused ning puhkuse- või puhkusetoetus. On mõningaid õiguslikke nõudeid, mida peate järgima, nii et peate veenduma, et jääte IRS-i veebisaidile vaatamata hea õigusliku seisundi juurde.


14. Kasutage rakendust oma äriga seotud reiside korraldamiseks

Jolene Rheault, omanik ja asutaja, värskenda turundust

Saate maha arvata äritegevusega seotud sõidukulud, et aidata oma ettevõttel maksude kokkuhoidu. Kasutades rakendust, mis aitab korraldada oma ärireise, on see suurepärane võimalus. Olemas on erinevad rakendused, näiteks DriveDollar, mis aitavad korraldada teie reisi, et näha, millised on mahaarvatavad.


15. Tea kõik mahaarvatavad kulutused, mida teie ettevõte võib saada

Anthony J. Viola, partner, KVLSM LLP

Kõik ettevõtted otsivad alati võimalusi oma maksukohustuste minimeerimiseks, kasutades ära kõiki ettevõtte maksuhaldurite lubatavaid äri mahaarvamisi. Kindlasti teate kõiki mahaarvatavaid kulutusi, mis on otseselt seotud teie ettevõtte juhtimisega, ja ärge unustage, et need kandideerimise ajal lisada.


16. Vähendage oma isikliku tulumaksu sissetulekut pensioniplaani toetuste kaudu

Diana Fitzpatrick, juriidiline toimetaja, Martindale-Nolo

Üks lihtsamaid viise ettevõtete omanikele oma isikliku maksustatava tulu vähendamiseks on pensioniplaani sissemaksete kaudu. Need sissemaksed vähendavad isiklikku maksustatavat tulu, mis tähendab, et künniste lähedal või sellest kõrgemal asuvad omanikud võivad püüda oma pensioniplaanidele kaasa aidata. Sel viisil saavad nad kvalifitseeritud läbimüügitulust 20% ulatuses maha arvata.


17. Kasutage IRC paragrahvi 1202 eeliseid, kui müüte äriühingut 5-10 aasta jooksul

Tom Wheelwright, CPA, tegevjuht, WealthAbility

Kui te plaanite oma firma müüa viie kuni kümne aasta jooksul, võiksite kaaluda oma ettevõtte konverteerimist C-korporatsiooniks, et ära kasutada paragrahvi 1202 tõrjumist. Paragrahv 1202 võimaldab teil müüa oma aktsiaid ilma tulumaksu tasumata nii kaua, kui olete varu hoidnud rohkem kui viis aastat ja ettevõte on C-ettevõte.

See ei kehti ainult uute ettevõtete kohta. Kui olete partnerlus- või S-ettevõte, saate moodustada tütarettevõtte, mis on C-korporatsioon, ja panustage oma ettevõtte varadele aktsiate eest. Kuna partnerlused ja S-ettevõtted võivad omada paragrahvi 1202 varusid, on see uus aktsiaselts aktsepteeritav kasumi välistamiseks senikaua, kuni te oma äri veel viie aasta jooksul omate.


18. Kui kasutate kinnisvarasse investeerimist, kasutage ära kinnisvaramaksu mahaarvamisi

Shawn Breyer, omanik, ostame Majad Atlanta

Kui teil on majaflippimisettevõte, on mõttekas osta ka väikeseid kortereid. See võimaldab teil tasuda oma kasumi maksud rendi kinnisvaramaksu mahaarvamise teel, hoides samal ajal rahavoogu, mis aitab ettevõtet säilitada, kuna see loomulikult kõikub projekti viivituste või turutsüklite tõttu. Iga kinnisvaratööstust teenindav ettevõte saab seda lähenemisviisi ära kasutada, kaotamata oma põhitegevusele keskendumist, kuna see varaklass on paralleelne oma praeguse äriga.


19. Failide maksmine õigeaegselt

Lynn Udovich, Nussbaum Yates Berg Klein & Wolpow LLP ettevõtluse teenused

Oluline on õigeaegne toimik ja maksmisele kuuluvad maksud, kuna Internal Revenue Service võib määrata hilinenud esitamise ja hilinenud maksmise karistusi. Need karistused varieeruvad sõltuvalt äritegevuse tüübist. Näiteks võib C-korporatsioonidele maksta hilinenud trahvi ja tasuda maksmisele mittekuuluva maksu eest viivist. Partnerlusele võib partnerite arvu alusel esitada hilise esitamise karistuse. S-korporatsioonidele võib määrata hilise esitamise trahvi, mis põhineb aktsionäride arvul, samuti tasumata maksmisele kuuluva tasumata maksu eest. Riiklikel maksukohustuslastel on sarnane lähenemisviis. Need karistused võivad olla väikeettevõtete jaoks kulukad. Isegi kui te ei saa maksu tasuda, peaksite maksudeklaratsiooni siiski esitama õigeaegselt, sest see vähendab tegelikult karistusi ja näitab head usku.


20. Automaatsete kulude vähendamine

Dustyn Ferguson, asutaja Dime Will Tell

Kui te kasutate oma äri jaoks autot, olgu see siis osa ärist või lihtsalt kontorisse sisenemiseks, võite maha arvata kulud, mis on seotud auto juhtimisega ärilistel eesmärkidel, isegi kui see on isiklik sõiduk. Praegu saate maha arvata 54,5 senti miili kohta, mida juhitakse ärilistel eesmärkidel, mis võib tõepoolest aasta jooksul tõusta. Väikeettevõttena võib see avaldada suurt mõju aasta lõpus võlgnevate maksude suurusele.


21. Anneta kasutamata inventuuri

Rob Webber, tegevjuht, MoneySavingPro

Kui teil on müümata või kasutamata varud, annetage see ja saage maksude mahaarvamine selle asemel, et raha sinna salvestada. Ettevõtte raha, tarnete ja vara annetused loetakse mahaarvatavateks kuludeks. Siiski peate teadma, et üle 500 USA dollari suuruste kaupade annetustel on rangemad aruandlusreeglid.


22. Kaaluge maksuhalduri kasutamist

Isaac M. O'Bannon, CPA praktika nõustaja toimetaja

Isegi kui te arvate, et suudate oma maksud ise ette valmistada, kasutades ühte veebipõhist programmidest do-it-yourself, on CPA või muu maksuprofessionaal tavaliselt taskukohasem kui arvate. Kogenud maksuprofessionaal on näinud kõike ja teab, kuidas saada kõige soodsamaid maksusoodustusi ja -hüvitisi. Tavaliselt säästab maksumaksja või äritegevus vähemalt sama palju kui tasu, mida maksud professionaalsed tasud lisavad, ning saad lisakasu, et olete kindel, et teie tagasiside on nõuetekohaselt koostatud ja esitatud.


23. Jälgi oma meditsiinilisi ja heategevuslikke miile

John R. Dundon II, esimees, maksumaksjate advokaaditeenused, Inc.

Autokulude mahaarvamine hõlmab rohkem kui ainult ärimiljoneid. Meditsiinilistel eesmärkidel sõitnud läbisõidu ja ka heategevuslikel eesmärkidel sõitvaid miili saab maha arvata. Alati on oluline jälgida oma läbisõitu nii äri- kui ka isiklikel eesmärkidel, sest ka palju isiklikke miile saab maha arvata.


24. Prognoosige oma ettevõtte rahavoog

Blaine Bertsch, tegevjuht, Dryrun.com

Ehitage rahavoogude prognoos, et hinnata oma maksumõju ja valmistuda oma makseteks ning mahaarvamisteks. Teie nõuete ja võlgnevuste voogude modelleerimine koos oma eelarve ja müügitorustikuga ei aita teid mitte ainult maksuaegadel, vaid kõigi nende peamiste tegurite prognoosimine teie rahavoogudes aitab teil oma äritegevust aasta jooksul edukalt kasvatada ja kasvatada.


25. Maksumaksete ümberhindamine

Abby Eisenkraft, EA & tegevjuht, Choice TaxSolutions, Inc.

Veenduge, et kogu aasta vältel makstakse intressi ja karistuste vältimiseks piisavalt hinnangulisi makse. Paljud füüsilisest isikust ettevõtjad tulid W-2 töökohtadest ja neil on väga keeruline kvartalimaksud. Nad on harjunud kulutama kogu oma palga, mitte aru, et raha, mida nad saavad füüsilisest isikust ettevõtjana, ei ole kõik nende raha - see hõlmab ka nende maksuraha. Selle tulemusena ei suuda paljud väikeettevõtete omanikud oma maksudeklaratsioone maksta, sest nad ei ole eelarvega nõuetekohaselt kokku puutunud ja on tabanud huvi ja karistusi ning see muutub nõiaringiks.


26. Ärge unustage alustamiskulusid

Gail Rosen, CPA PC, Wilkin & Guttenplan, P.C., sertifitseeritud raamatupidajad ja konsultandid

Väikesed ettevõtted ei ole sageli teadlikud sellest, et enne esimest müüki tekkinud kulusid nimetatakse „käivituskuludeks”. Neid kulusid ei saa maha arvata enne esimest müüki, vaid neid saab maha arvata 15 aasta jooksul. Lisaks saate esimese äriaasta esimesel $ 5000 maha arvata. Paljud väikesed ettevõtted eeldavad, et nad suudavad maha arvata kõik oma kulud uue äritegevuse alustamisel, kuid nad ei saa enne nende esimest müüki.


27. E-fail oma maksudeklaratsioonid

Crystalynn Shelton, CPA ja personali kirjutaja, Fit Small Business

Et olla kindel, et teie maksudeklaratsioon saabub õigeaegselt, peate esitama elektrooniliselt. Elektrooniliselt esitades säästad raha, mida sa oleksid kulutanud, et saata oma tagasipöördumine tigu teel. Enamik maksutarkvara programme nagu TurboTax võimaldavad teil oma föderaalse maksudeklaratsiooni tasuta e-failina esitada, kui teil on maksukohustuslase number. Kui teil on vaja esitada riigi maksudeklaratsioon, saate seda TurboTaxiga lisatasu eest teha.

Kui te e-faili saate, saate pärast IRS-i edukalt teie maksudeklaratsiooni saamist kinnitusnumbri. See on palju parem alternatiiv kui tagasipöördumise tühistamine postis ja mõtlesin, millal või kui seda saab. Kui te ootate tagasimakseid, on tõenäoline, et elektrooniline maksudeklaratsioon töödeldakse palju kiiremini kui see, mis saadi tigu teel.

Kui plaanite oma makse teha, siis vaadake meie maksutarkvara juhend et näha meie tippu.


Alumine joon

Üks olulisemaid näpunäiteid ärimaksude kokkuhoidmiseks on tagada, et te ei jäta kasutamata mingeid kvalifitseeritud mahaarvamisi. Sa peaksid saama sujuvalt jälgida oma sissetulekuid ja kulusid kogu aasta vältel, et lihtsustada maksudeklaratsiooni esitamist. Samuti ärge unustage kasutada teisi ülaltoodud ekspertide ärimaksu säästmise näpunäiteid.

Loading...